傳化化學:如何推進科學的經營決策與財務分析？

傳化化學是全球領先的功能化學和新材料科技公司，為紡織、造紙、塑料、建築等領域的客戶提供全系列的產品與解決方案。公司依託科技創新，立足新材料和新技術，積極佈局新興產業。傳化化學積極應用數字技術發展智能製造和數字供應鏈，堅持高端化、智能化、綠色化發展，致力於成為中國系列齊全、品種繁多的功能化學品領域專家，業務涵蓋功能化學品、石油化工等業務領域。

隨著數字應用的不斷深化，傳化化學已經建立了自有的SAP、MES和金蝶等多個信息化系統，但當前財務經營一體化分析過程中的投入過多，整體數據分析效率較低，無法支撐企業所需精細化運營的管理決策：

1、缺少經營數據分析，管理偏向感性化，成本思維過重，脫離業務的本質，公司小核算組織體系的業務價值無法體現。

2、業務管理層、財務管理層的分析數據分離，財務管理層也需要分析經營數據來實現融合了經營及財務數據的一體化分析。

3、決策缺少數據支撐：分散、多源的信息，無法隨時隨地以科學便捷的方式送達決策者，增加決策的複雜度和時間成本。

4、繁雜的工作量：線上線下報表共存，線上開發進度慢，線下工作量重複繁雜，無法及時響應需求。

最終，傳化化學決定攜手帆軟在數據整合基礎之上，搭建企業數據決策平臺，從三個方面來進行重點的數字化建設展示：第一是戰略管理，第二是財務分析管理，第三是經營分析管理。針對過往沉澱的數據實現高效率的數據清洗，減少數據冗餘並提升數據質量，保證數據的及時性和準確性，實現便捷、直觀、可視化的業務分析，高效率的滿足各層級的分析展現和管理需求，為經營決策提供支撐。

場景一：戰略駕駛艙

針對集團高層領導，傳化化學的戰略駕駛艙通過結合公司的3-5年的戰略規劃，呈現戰略主數據涉及的四個主題的6個核心指標及其目標和實際達成情況。作為深度分析的容器池，內容會隨著決策支持系統的建設進度的推進而不斷的增加，每增加一個主題，則可以增加一個圖塊，每個主題圖塊上呈現該主題的最核心的三個指標及其評價標準。

場景二：財務分析支撐

針對公司財務的整體情況、利潤結構和現金流等多個模塊，傳化化學針對各BU負責人及公司高層領導搭建了財務駕駛艙，並進行了移動端的適配。該艙作為財務主題深度分析的入口，展現了三大財務報表的核心指標及其與預算、同期、上期或期初的對比和趨勢圖，財務可在線預覽法定報表，不再需要線下計算統計。同時，下半部分呈現了其他財務分析主題的核心指標及其與同期的對比，用戶可以根據權限過濾BU、報表週期和報表期間進行月報/季報/年報的切換。

當選取利潤表中的關鍵性指標，可呈現當年的目標、實際、同比、完成率及時間進度趨勢，是利潤表的執行結果的晴雨表。同時，中部報表和頂部的指標卡可進行聯動，呈現所選擇指標卡的指標的月度趨勢圖及各BU對於所選指標的對比。此外諸如資產效率等分析模塊，可實現對三大管理報表的深度分析。

值得注意的是，此處的應收分析是一張準實時數據分析，每天晚上更新一次數據，主要區別於資產負債表中的應收模塊的時效性和分析顆粒度。看板頂部顯示了應收賬款分析的核心指標的實際數、同期數和期初數。中間部分則體驗賬齡與超期賬齡的分佈和變化趨勢及應收在BU、業務單元、子業務單元和客戶上的佔位情況，並通過波士頓矩陣圖可以快速鎖定存在問題的BU、業務單元、子業務單元及客戶。而底部則為應收客戶明細表的應收和收款，及清收情況和風險預警。

場景三：運營分析駕駛艙

經營分析駕駛艙則主要針對BU負責人及公司高層領導對於公司整體經營情況的數據分析，實現公司經營重點指標情況展現及集團下所有BU經營指標的展示。

點入小核算分析後，可查看分組織機構等分析經營的數據情況，頂部指標卡和中間的波士頓矩陣圖可聯動，當選擇不同的指標卡時，波士頓矩陣圖切換到相應的指標上，波士頓矩陣圖分別按照BU-業務單元-子業務單元-業務員逐層下挖。

當BU領導登錄系統時，BU的波士頓矩陣圖，高亮顯示自己BU的數據，其他BU數據灰色顯示僅能顯示自己BU在所有BU中的位置，無法查看和點擊其他BU的數據。

傳化化學本次同帆軟的攜手，基於財務經營融合的分析需求進一步完善打造出了業務數據指標體系、從底層到前端進行了整合輸出與分析。同時對於小核算數據分析和經營分析建設方面實現了0到1的突破，作為財務經營一體化分析的良好開端，為公司內部下一步的數字化建設增加了信心與底氣，更為高層領導及事業部負責人的決策提供了高效且具象化支撐，讓科學決策有數可依，為經營及財務分析的數字化建設提供了極高的參考與複用價值！